🚀 ¿No sabes qué casilla marcar ni qué datos son realmente importantes? En este artículo te explicamos, de forma clara y con ejemplos, cómo rellenar el Modelo 145 para evitar errores y ajustar bien tu IRPF.
¿Cómo rellenar el modelo 145 correctamente?
El modelo tiene 7 apartados, pero el primero es el corazón del documento. Vamos a ver cómo completarlo sin dudas.
Apartado 1: Datos del perceptor y situación familiar
Este es el bloque más importante, ya que define quién eres y cuál es tu "foto personal" para Hacienda.
1. Tus datos básicos. Lo primero es sencillo: rellena tus Apellidos, Nombre, NIF (DNI o NIE) y tu año de nacimiento.
2. Tu Situación Familiar (Elige solo una) Aquí es donde suelen surgir las dudas. Debes marcar con una "X" una única casilla (Situación 1, 2 o 3). No puedes marcar dos. ¿Cuál es la tuya? Léelas con calma:
Situación 1: Familias monoparentales / Solteros con hijos (custodia exclusiva) Marca esta si eres soltero/a, viudo/a, divorciado/a o separado/a legalmente y tienes hijos menores de 18 años (o mayores con discapacidad) que viven exclusivamente contigo.
Ojo: "Exclusivamente" significa que el otro progenitor no vive con vosotros. Si tienes custodia compartida, esta NO es tu casilla (sería la 3).
Situación 2: Casados con cónyuge que gana poco (o nada) Marca esta casilla si estás casado/a y tu pareja no obtiene rentas superiores a 1.500€ anuales (incluyendo rentas exentas).
Importante: Si marcas esta, es obligatorio poner el NIF de tu cónyuge.
Situación 3: El "Cajón de sastre" (Para todos los demás) Esta es la casilla más común. Márcala si:
Estás soltero/a sin hijos.
Estás casado/a y tu pareja trabaja (gana más de 1.500€/año).
Tienes hijos con custodia compartida.
El comodín de la privacidad: Si estás en la Situación 1 o 2 pero no quieres dar detalles de tu vida privada a la empresa, puedes marcar la Situación 3. Ten en cuenta que te retendrán más IRPF cada mes (aunque luego Hacienda te devolverá la diferencia al hacer la Renta).
3. Otras circunstancias personales (Solo si aplican) Justo debajo de las situaciones familiares, encontrarás tres casillas especiales. Solo debes marcarlas si es tu caso:
♿ Discapacidad: Si tienes reconocido un grado de discapacidad, márcalo aquí. Tienes tres niveles, marca los que te apliquen:
Entre 33% y 65%.
Igual o superior al 65%.
Si necesitas ayuda de terceras personas o tienes movilidad reducida.
🌍 Movilidad Geográfica: Marca esta casilla si estabas en paro (inscrito como demandante de empleo) y has tenido que mudarte de municipio para aceptar este nuevo trabajo. No olvides indicar la fecha del traslado.
Nota: Esto reduce tu retención, pero solo aplica durante el año del traslado y el siguiente.
📅 Rendimientos irregulares (Más de 2 años): Esta casilla es poco habitual. Se marca si has cobrado algún bonus o rendimiento que se ha generado en un periodo superior a 2 años y no has aplicado reducciones fiscales por ello en los últimos 5 años. Si no te suena de nada, déjala en blanco.
Apartado 2: Hijos y descendientes
Aquí debes incluir a tus hijos (naturales o adoptados), ya que tenerlos a cargo reduce el IRPF que pagas. Pero ojo, no vale poner a cualquiera, deben cumplir tres reglas de oro:
Tener menos de 25 años (si tienen discapacidad, la edad no importa).
Vivir contigo.
No tener rentas propias: Si tu hijo trabaja y gana más de 8.000€ al año, no puedes incluirlo aquí.
¿Cómo se rellena? Por cada hijo que cumpla los requisitos anteriores, rellena una línea con estos datos:
📅 Año de nacimiento o adopción: Imprescindible. Cuanto más pequeño es el niño (especialmente menores de 3 años), menos IRPF pagas.
♿ Discapacidad: Si tu hijo tiene discapacidad, marca la casilla que corresponda igual que en el apartado anterior:
Entre 33% y 65%.
Igual o superior al 65%.
Necesidad de ayuda de terceras personas o movilidad reducida.
1️⃣ Casilla "Por entero" (Solo para familias monoparentales): ¿Recuerdas la Situación 1 del apartado anterior? Si la marcaste porque el otro progenitor no vive con vosotros, normalmente también debes marcar esta casilla de "cómputo por entero". Significa que tú eres el único responsable del niño a efectos fiscales.
Nota: Si tienes custodia compartida (Situación 3), NO marques esta casilla, ya que el beneficio fiscal se reparte al 50% entre los dos padres.
Apartado 3: Ascendientes (Padres y abuelos a tu cargo)
Igual que ocurre con los hijos, si cuidas de tus padres o abuelos y viven contigo mínimo la mitad del año, Hacienda tiene esto en cuenta para reducir tu retención.
¿A quién puedes incluir aquí? Deben ser ascendientes (padres o abuelos) que cumplan tres condiciones obligatorias:
Convivencia: Tienen que vivir contigo (al menos la mitad del año).
Edad o Salud: Deben ser mayores de 65 años (o de cualquier edad si tienen una discapacidad).
Límite de ingresos: Al igual que los hijos, no pueden tener rentas superiores a 8.000€ anuales.
⚠️ Ojo: Esto incluye las pensiones. Si tu padre/madre cobra una pensión contributiva normal, seguramente supere los 8.000€ y NO podrás incluirlo en el modelo.
¿Cómo se rellena? Si cumples los requisitos, indica los datos de cada ascendiente:
📅 Año de nacimiento: Dato obligatorio.
♿ Discapacidad: Si el ascendiente tiene discapacidad, marca la casilla correspondiente según el grado:
Entre 33% y 65%.
Igual o superior al 65%.
Necesidad de ayuda de terceras personas o movilidad reducida.
Resumen rápido: Solo rellena este apartado si vives con tus padres/abuelos, ellos ganan menos de 8.000€ al año y son mayores de 65 años (o tienen discapacidad).
Apartado 4: Pensiones y anualidades (Pagos obligatorios)
Este apartado es fundamental si estás divorciado o separado y realizas pagos económicos a tu ex-pareja o a tus hijos. Comunicar estos gastos hará que tu retención de IRPF baje, ya que es dinero que "sale" de tu bolsillo obligatoriamente.
Debes indicar el importe anual (la suma de lo que pagas en todo el año) en la casilla correspondiente:
⚖️ Pensión compensatoria a favor del cónyuge: Es el dinero que pagas a tu ex-pareja para compensar el desequilibrio económico tras la separación.
👶 Anualidades por alimentos a favor de los hijos: Es la manutención que pagas para el sustento de tus hijos.
Nota: Aquí solo se pone la manutención "extra". Si tienes custodia compartida y ya los has incluido en el Apartado 2, consulta bien si debes rellenar esto, ya que normalmente no son compatibles si te aplicas el mínimo por descendiente.
⚠️ ¡MUY IMPORTANTE! La Regla de Oro: Solo puedes rellenar este apartado si estos pagos están fijados por decisión judicial.
NO vale si es un acuerdo verbal entre vosotros.
NO vale si es un acuerdo privado ante notario que no ha sido ratificado por un juez (salvo excepciones muy concretas).
Si no hay papeles del juzgado de por medio, Hacienda no permite incluir estos importes.
Apartado 5: Pagos por hipoteca
Este apartado es muy específico y la mayoría de la gente debe dejarlo en blanco. Solo puedes marcar esta casilla si cumples una condición temporal muy concreta:
🏠 La Regla del 2013: Debes haber comprado tu vivienda habitual y haber constituido la hipoteca antes del 1 de enero de 2013. Si compraste tu casa después de esa fecha, la ley ya no permite esta deducción, por lo que no debes marcar nada aquí.
¿Para qué sirve? Si cumples el requisito y marcas la casilla, y tus ingresos totales son inferiores a 33.007,20€, se te aplicará una rebaja en la retención del IRPF. Es decir, cobrarás un poco más de neto cada mes.
Apartados 6 y 7: Firma y Entrega
Para que todo lo que has rellenado tenga validez, hay que formalizarlo. El documento funciona con un sistema de "espejo" y doble copia:
1. Tu parte (Apartado 6 - Abajo a la izquierda)
✍️ Firma del perceptor: Aquí firmas tú. Debes indicar la ciudad y la fecha del día en que lo entregas. Sin tu firma, el documento es papel mojado y la empresa no puede aplicar los cambios.
2. La parte de la empresa (Apartado 7 - Abajo a la derecha)
🏢 Acuse de recibo: Este espacio es para la empresa. Una vez entregues el documento, la persona encargada debe firmar y sellar este apartado.
💡 Consejo final: El formulario suele tener dos copias. Asegúrate de que tú te quedas con una copia donde aparezca la firma de la empresa (Apartado 7). Esa es tu garantía y tu recibo de que has comunicado tus datos correctamente y a tiempo.
¡Listo! Ya tienes tu Modelo 145 completado. Recuerda: mantenerlo actualizado es la mejor forma de evitar sustos con Hacienda.
¿Tienes alguna duda al respecto? Pregunta a Copilot 
y, si necesitas más ayuda, contacta con tus administradores.